1978年，香港人陈子良（黄秋生饰）向人借钱不遂，遂起杀机，将老友阿强烧死后逃窜回大陆。多年后化名为王志恒的陈子良在澳门做老板，运营八仙饭店。一日澳门警局李探长（李修贤饰）接到海边的报案，抵达现场发现一袋断肢。被海水浸泡许久的残肢曾经无法识别。八仙饭店总是接到来自卑陆寄给郑临的信，同时警察局也接到大陆寻觅郑临的寻心腹，而郑临正是八仙饭店以前的老板，而他们全家人曾经奥秘失踪。王志恒踪迹可疑，李探长遂带领全组人员跟踪监视，最终发现了一个天大机密......